寻找公司税务专家？
拥有新加坡十年以上经验的顶级税务公司
公司税务服务
税务服务
寻找公司税务专家？
拥有新加坡十年以上经验的顶级税务公司
One-stop accounting service to keep your business 100% compliant.
Get free advice for your unique business needs from our range of professional services.
Looking for a Corporate Tax Expert?
10+ Year Experience Top Taxation Firms in Singapore.
税务服务
新加坡企业税务服务
所有在新加坡注册的公司都必须向新加坡国家税务局（IRAS）提交企业税务申报。作为企业主，您需要确保您的企业税务状况与目前的税务制度保持一致。我们已经准备一份指南，为企业提供关于新加坡税务制度的信息。请继续阅读以了解在新加坡发展事业的各项公司税率。
每个国家的企业税率都有所不同。在新加坡，企业税的支付机构为新加坡国家税务局（IRAS）。企业所得税可以分为三类：单层、属地主义税制和统一税率。我们将在下文中对这些类别进行详细讨论。
什么是企业所得税？
企业所得税是指对公司应课税所得所征收的税款。新加坡的企业所得税率是根据公司的应课税所得计算和缴纳的，包括销售和营业收入的所得金额，并扣除货物的成本和支出、可扣抵的行政费用和其他营业成本，以计算出应课税所得。
单层税制
单层课税制度是新加坡多年来实施的一种企业税制。在这种制度中，您公司的所有利润只需缴纳一次税款，而支付给股东的红利全部会被免征。在单层企业税制中，所得收入会被征收在企业层面，而这是唯一需要缴纳的税款。单层企业税制是一种简单的税务制度，可以降低公司的行政和法令遵循成本。而在两层制度中，公司所产生的所得将被分别课征公司及个人股东的所得税。
统一税率
统一税率税制是指对所有类型的公司所得均适用的税率。在这种情况下，低收入公司和高收入公司适用的税率相同。
属地主义税制和全球所得税制
在属地主义税制中，公司向其经营事业的所在国进行纳税。这种税收不包括跨国公司在其他国家所赚取的利润，仅针对在税务居民国所赚取的所得。另一方面，全球所得税制要求公司对全球所得进行纳税。全球税制将国内与国外来源所得合并一起计算所得税。
新加坡企业税制
新加坡采用单层、属地主义税收制度。新加坡的企业主要针对在新加坡境内赚取的获利进行纳税。公司在海外赚取的利润、股息和服务收入均不需纳税。尽管规定相对简单，但属地主义税制其实更为复杂和争议性的。多种因素决定了所得的来源，如利润和其交易性质。
新加坡国家税务局（IRAS）是负责征收税款的执法机构。 IRAS还代表国家进行国际税务条约的谈判，并协助政府起草税法。 IRAS亦针对涉及该国房地产的交易进行评估。
总之，对于在新加坡进行贸易的企业和有限责任公司来说，企业税率是有利的。新加坡税务制度的一些重要特点包括：
- 单层税制制度
- 属地主义税制
- 无海外收入所得税
- 无股东股利所得税
- 广泛的双边以避免双重课税协定
- 多项税务减免优惠
新加坡的企业税率是多少？
新加坡的企业所得税率上限为17％。这种低税收制度持续地鼓励来自世界各地的投资者在新加坡设立公司。如果符合相关机构设定的规定标准，公司还能合法获得某些税务减免的优惠。从海外所赚取而未在新加坡赚取的收入不需纳税，个人也不需要针对资本、股息和利得支付新加坡营业税。
新加坡的其他税务种类：
预扣税
预扣税是对非新加坡税务居民所得征收的一种税款。
支付利息、管理费用、知识产权使用费和租金等都会需要缴纳预扣税。此外，公司的非居民和新加坡的非居民合伙人也需要支付预扣税。预扣税率将依收入的类型而有所不同。
房产税
新加坡的所有房产都需要缴纳房产税。仓库、住宅、商业建筑、办公室和空地都包括在内。房产税按年度计算约为10％。但如果符合屋主自住税率的特定条件，您可以降低此税率。此外的一些例外条件，如长期闲置，也可能造成房产税减免。
货物和服务税（GST）
货物和服务税在一些国家通常被称为增值税。这是针对消费者购买的货物和服务征收的间接税。新加坡的货物和服务税率目前为7％。从新加坡境外运送到其他国家的货物和服务不需要被税收。
印花税
在新加坡购买任何房产通常会导致额外的税款，其中一项就是印花税。
印花税是针对租赁或购买交易所征收的税款。而这款项将支付给IRAS。因此，所有在新加坡涉及房地产交易的买卖都要缴纳印花税。
海关和消费税
尽管从新加坡出口的产品不用征收税款，但是少数物品，如汽车、烟草和其他农作物会征·收关税。所征收的税款通常按照商品价格的不同比例计算。
个人所得税
新加坡个人所得税为累进税率。这意味着税率与个人收入成正比。因此，许多个人收入不需要纳税，如股息、遗产税和资本利得。
新加坡的企业税务优惠
新加坡政府制定了一些激励措施来鼓励企业和投资者。其中一些重要的激励措施和计划包括：
先锋企业激励计划
先锋企业激励计划通常授予在新加坡创办和发展业务的企业。被选定的先锋企业将获得为期15年的全额免税待遇。
知识产权激励计划
知识产权激励计划旨在通过补助降低人力培训成本、设备投资和专业服务费。该激励计划针对支付给新加坡非税务居民的知识产权费或技术服务费，提供部分的税务减免。
区域和国际总部激励计划
为了奖励选择新加坡作为区域或国际总部的优良企业，新加坡设计了区域和国际总部激励计划。该奖励将会进一步鼓励公司在新加坡建立总部。
投资津贴
投资津贴是在一定期限内补助企业采购设备的资金。并针对投资新设备的公司所提供的一项税务减免计划。
为什么选择我们？
SJH Advisory 是一家拥有经验丰富的新加坡税务服务公司。我们熟悉企业的特定税务问题，以及对公司所得税的妥善管理和整合化等需求。我们善加利用对税法知识、租税规划和课税流程的经验和理解，为您的企业经营和需求创造成功的税务规划。
我们的企业税务团队提供相关税务建议，并提供适当的税务规划，以确保符合新加坡的法律要求。
获取免费报价
税务服务
新加坡企业税务服务
所有在新加坡注册的公司都必须向新加坡国家税务局（IRAS）提交企业税务申报。作为企业主，您需要确保您的企业税务状况与目前的税务制度保持一致。我们已经准备一份指南，为企业提供关于新加坡税务制度的信息。请继续阅读以了解在新加坡发展事业的各项公司税率。
每个国家的企业税率都有所不同。在新加坡，企业税的支付机构为新加坡国家税务局（IRAS）。企业所得税可以分为三类：单层、属地主义税制和统一税率。我们将在下文中对这些类别进行详细讨论。
什么是企业所得税？
企业所得税是指对公司应课税所得所征收的税款。新加坡的企业所得税率是根据公司的应课税所得计算和缴纳的，包括销售和营业收入的所得金额，并扣除货物的成本和支出、可扣抵的行政费用和其他营业成本，以计算出应课税所得。
单层税制
单层课税制度是新加坡多年来实施的一种企业税制。在这种制度中，您公司的所有利润只需缴纳一次税款，而支付给股东的红利全部会被免征。在单层企业税制中，所得收入会被征收在企业层面，而这是唯一需要缴纳的税款。单层企业税制是一种简单的税务制度，可以降低公司的行政和法令遵循成本。而在两层制度中，公司所产生的所得将被分别课征公司及个人股东的所得税。
统一税率
统一税率税制是指对所有类型的公司所得均适用的税率。在这种情况下，低收入公司和高收入公司适用的税率相同。
属地主义税制和全球所得税制
在属地主义税制中，公司向其经营事业的所在国进行纳税。这种税收不包括跨国公司在其他国家所赚取的利润，仅针对在税务居民国所赚取的所得。另一方面，全球所得税制要求公司对全球所得进行纳税。全球税制将国内与国外来源所得合并一起计算所得税。
新加坡企业税制
新加坡采用单层、属地主义税收制度。新加坡的企业主要针对在新加坡境内赚取的获利进行纳税。公司在海外赚取的利润、股息和服务收入均不需纳税。尽管规定相对简单，但属地主义税制其实更为复杂和争议性的。多种因素决定了所得的来源，如利润和其交易性质。
新加坡国家税务局（IRAS）是负责征收税款的执法机构。 IRAS还代表国家进行国际税务条约的谈判，并协助政府起草税法。 IRAS亦针对涉及该国房地产的交易进行评估。
总之，对于在新加坡进行贸易的企业和有限责任公司来说，企业税率是有利的。新加坡税务制度的一些重要特点包括：
- 单层税制制度
- 属地主义税制
- 无海外收入所得税
- 无股东股利所得税
- 广泛的双边以避免双重课税协定
- 多项税务减免优惠
新加坡的企业税率是多少？
新加坡的企业所得税率上限为17％。这种低税收制度持续地鼓励来自世界各地的投资者在新加坡设立公司。如果符合相关机构设定的规定标准，公司还能合法获得某些税务减免的优惠。从海外所赚取而未在新加坡赚取的收入不需纳税，个人也不需要针对资本、股息和利得支付新加坡营业税。
新加坡的其他税务种类：
预扣税
预扣税是对非新加坡税务居民所得征收的一种税款。
支付利息、管理费用、知识产权使用费和租金等都会需要缴纳预扣税。此外，公司的非居民和新加坡的非居民合伙人也需要支付预扣税。预扣税率将依收入的类型而有所不同。
房产税
新加坡的所有房产都需要缴纳房产税。仓库、住宅、商业建筑、办公室和空地都包括在内。房产税按年度计算约为10％。但如果符合屋主自住税率的特定条件，您可以降低此税率。此外的一些例外条件，如长期闲置，也可能造成房产税减免。
货物和服务税（GST）
货物和服务税在一些国家通常被称为增值税。这是针对消费者购买的货物和服务征收的间接税。新加坡的货物和服务税率目前为7％。从新加坡境外运送到其他国家的货物和服务不需要被税收。
印花税
在新加坡购买任何房产通常会导致额外的税款，其中一项就是印花税。
印花税是针对租赁或购买交易所征收的税款。而这款项将支付给IRAS。因此，所有在新加坡涉及房地产交易的买卖都要缴纳印花税。
海关和消费税
尽管从新加坡出口的产品不用征收税款，但是少数物品，如汽车、烟草和其他农作物会征·收关税。所征收的税款通常按照商品价格的不同比例计算。
个人所得税
新加坡个人所得税为累进税率。这意味着税率与个人收入成正比。因此，许多个人收入不需要纳税，如股息、遗产税和资本利得。
新加坡的企业税务优惠
新加坡政府制定了一些激励措施来鼓励企业和投资者。其中一些重要的激励措施和计划包括：
先锋企业激励计划
先锋企业激励计划通常授予在新加坡创办和发展业务的企业。被选定的先锋企业将获得为期15年的全额免税待遇。
知识产权激励计划
知识产权激励计划旨在通过补助降低人力培训成本、设备投资和专业服务费。该激励计划针对支付给新加坡非税务居民的知识产权费或技术服务费，提供部分的税务减免。
区域和国际总部激励计划
为了奖励选择新加坡作为区域或国际总部的优良企业，新加坡设计了区域和国际总部激励计划。该奖励将会进一步鼓励公司在新加坡建立总部。
投资津贴
投资津贴是在一定期限内补助企业采购设备的资金。并针对投资新设备的公司所提供的一项税务减免计划。
为什么选择我们？
SJH Advisory 是一家拥有经验丰富的新加坡税务服务公司。我们熟悉企业的特定税务问题，以及对公司所得税的妥善管理和整合化等需求。我们善加利用对税法知识、租税规划和课税流程的经验和理解，为您的企业经营和需求创造成功的税务规划。
我们的企业税务团队提供相关税务建议，并提供适当的税务规划，以确保符合新加坡的法律要求。
常见问题
公司必须在收取通知日后一个月内缴纳所得税，逾期缴纳可能会引起严重的罚款。如果在截止日前未能及时缴纳税款，将追加5%的罚款。如果持续未能缴纳税款，每月将追加1%的罚款，直至支付税款为止。
此外，长期拒不缴纳税款的个人或公司可能会受到新加坡国家税务局（IRAS）的制裁。这些制裁可能包括：
- 旅行限制令
- 法律行动或传票
- 强制银行或律师支付债务
- 关闭公司或业务
新加坡ECI的申报截止日期为公司财政年度结束后的三个月内，而公司所得税的申报截止日期为11月30日。进行公司所得税申报时，公司必须提交完整的申报文件，包括审计/未经审计的财务报表、税务计算表和C表格/C-S表格/C-S（Lite）表格。 C表格/C-S表格/C-S（Lite）为公司所得的申报文件。
新加坡的公司所得税是年度申报。评估年度的基准为前一年度结束的财政年度。
新加坡企业应纳税款是根据公司实现的净应纳所得来课征的。税率为公司净应纳所得的17%。公司或许会从不同的交易来源赚取所得，这些所得将会按不同的税率进行课税。这情况通常会导致复杂的税额计算和错误的税务分类。
应税所得的计算为自总应税销售额或收入扣除可减税的总支出或费用。而应纳税款应之计算为净应税所得的17%。
公司所得税 = 净应稅所得 × 公司税率（17%）
假设您在新加坡经营一家您独自拥有的企业。您的企业收入将被视为您个人所得的一部分。在这种情况下，将适用个人所得税率。在新加坡经商和赚取的收入将使您产生纳税义务。您的所得税将根据工资、企业利润、存款利息和其他收入来源总和计算所得税。新加坡的独资经营者也可以享有政府颁布的税务减免。
企业的帐务和财务会计并不容易，即使对于最有能力的专业顾问来说也是如此。现在，您可以选择委任专业服务公司，帮助您处理各种方面的业务。当内部会计部门非常忙碌的情况下，与可信赖的会计公司合作是非常明智的选择。
选择专业税务服务公司的其中一个优点，是能与内部决策相互参照，以将运营成本有效降低。这不仅降低了成本，还节省许多时间。委任专业的税务公司将是您明智的选择。
公司董事应负责确保所有与企业纳税义务有关的事项得到妥善解决。公司董事必须确保会计人员已准备好纳税账户，并确认税款的计算及缴纳，这些责任均由公司董事承担。
董事应确保工资付款无误，支付工资给员工并扣除正确比例的税款（17%）和费用。
您是否需要新加坡的企业税务服务？立即联系SJH Advisory，我们的专家将解决您所有税务申报和款项的难题。
联络我们
如果您有任何疑问，请随时与我们联系。我们将尽快答复您的问题，谢谢！
如果您有任何疑问，请随时与我们联系。我们将尽快答复您的问题，谢谢！
